Отчет по Смете доходов и расходов 2017-2018 г. г.

Уважаемые члены Товарищества собственников недвижимости «Садоводческого некоммерческого товарищества «Усть-Бельбек». В течении отчетного периода с 01 сентября 2017 года по 25 августа 2018 года руководителем юридического лица Председателем правления Кутукиным Сергеем Владимировичем, членами правления и работниками была проделана большая работа по обеспечению и развитию ТСН «СНТ «Усть-Бельбек» согласно утвержденной Смете доходов и расходов 2017-2018 г.г.

Была получена Справка ДИЗО о номинальной стоимости общего земельного участка, согласно Государственного Акта на постоянное пользование землей выданного в 1999г., согласно этой справке был рассчитан и уплачен поквартально земельный налог 6046,07 рублей (Сумма земельного налога может меняться и зависит от номинальной стоимости, прописанной в ежегодной Справке Департамента земельных и имущественных отношений).

Услуги банка составили 5496,26 рублей. Эта плата за каждое операционное действие банка (зачисления денежных средств на расчетный счет, оплата потребленных света и воды согласно показаниям общего счетчика и выставленным счетам, уплата земельного налога и прочих платежей и сборов). В 2018 году тарифы на обслуживания расчетного счета в РНКБ банке который нас обслуживает, были снижены. В дальнейшем регулирование и размер тарифов зависит от политики банка.

Для оперативной и качественной помощи владельцам участков руководитель Товарищества обеспечивает своевременную и полную оплату текущих хозяйственных расходов.

В данном периоде были закуплены все необходимые канцелярские принадлежности,  основное – офисная бумага формата А4 для составления и ведения ведомостей, ксерокопирования и подготовки пакетов документов для осуществления приватизации, выдачи справок, выписок и составления других текущих документов. Закуплены бланки отчетности в соответствии с требованием законодательства, папки и сформированы кассовые книги, где учтены все поступления денежных средств, оформлено документально расходование денежных средств и приложены банковские выписки по обороты денежных средств на расчетном счету. Приобретены ручки, простые карандаши, клей карандаши, ножницы, скотч, для объявлений,  маркеры,  стикеры для записей, канцелярские скрепки, файлы для документов, хранить а также выдавать документы владельцам участков в удобном формате. Было истрачено 11000 рублей заложенных в Смету.

Председатель правления Кутукин С.В. в установленные сроки получал корреспонденцию, вел переписку с ПАО «Севэнергосбытом», ГУПС «Водоканалом», другими контрагентами, отвечал на запросы владельцев участков посредством Почты России в бумажном варианте. Для удобства подачи всех необходимых бухгалтерских отчетов и получения информации от МИ ФНС №1 по г. Севастополю, ФСС, ПФ и других государственных учреждений была приобретена электронная подпись и создан электронный кабинет. Расходы на услуги связи и почтовые услуги составили 3647,50 рублей.

Для удобства членов Товарищества был закуплен дополнительный картридж для многофункционального устройства (сканер, ксерокс, принтер) в течении всего периода осуществлялась заправка уже существующего и нового картриджа для бесперебойной работы. Весь и внутренний документооборот и выдача документов готовилась в офисе Товарищества. На эти цели было истрачено 2410,00 рублей (с учетом того что ранее приобретенный персональный компьютер и многофункциональное устройство работали весь период исправно).

Руководитель Кутукин С.В. в течении всего периода на своем личном автомобиле приезжал в ПАО «Севэнергосбыт» для получения счетов, до 20 числа каждого месяца, для подачи показаний общего счетчика, заверенных мокрой печатью до 1 числа каждого месяца согласно требованиям руководства ПАО «Севэнергосбыт», в МИ ФНС №1 по г. Севастополю, ФСС, ПФ и других государственные учреждения для подачи ежемесячных, поквартальных и годовых отчетов во все учреждения согласно нашей кодировки ОКВЭД, в декабре 2017 отчетность была переведена в электронный вид, но уточнения и заключение договоров на электронный документооборот проходил до февраля 2018 года. Также Председатель правления более 5 раз выезжал в Прокуратуру Нахимовского района для дачи пояснений. В начале 2018 года Председатель правления 3 раза был в ПЭС-102 для введения в эксплуатацию 1-го этапа проведенной реконструкции линий электропередач, опломбировки нового счетчика и согласования окончательной стоимости этого этапа с подрядчиком ООО «Восход». Благодаря внимательности руководителя были вычеркнуты те виды работ, которые в ходе реконструкции не проводились, в связи с их технической невозможностью. Сумма транспортных расходов составила 12000 рублей.

Содержание офиса и всей территории в  отчетном периоде составило 16 647,73 рублей. В эту сумму вошли траты на приобретение ламп для освещения офиса, приобретение специальных мощных ламп для наружного круглогодичного освещения, мелкий текущий ремонт офиса и электросистемы.

В статью непредвиденные расходы была заложена большая сумма всвязи с возможными крупными проблемами и авариями. К счастью в текущем периоде их не возникло. В непредвиденный расходы вошли траты на приобретение кондиционера для офиса, для комфорта в жаркий летний период и обогрев в зимний период, а также дополнительный расходы на приобретение канцтоваров (4317,00 рублей) и транспортные расходы (3003,25 рублей) сверх заложенных в Смете. Общая сумма расходов составила 26 520,25 рублей.

Важной частью работы юридического лица и Руководителя Кутукина С.В. является сбор денежных средств, подачу текущей информации и своевременной оплаты потребленных электроэнергии и воды. Оборот денежных средств за потребленную электроэнергию доходит до 300 000,00 рублей в месяц, в зимний период и от 100 000,00 до 150 000,00 рублей в летний период. По потребленной воде около 20 000,00 рублей в зимний период и до 150 000,00 рублей в летний период.

За отчетный период согласно выставленным счетам ПАО «Севэнергосбыт» было оплачено 1 803 303,46 рублей, собрано с учетом обслуживания линии 1 863 673,51 рубль. К сожалению создать резервный фонд для оплаты электроэнергии даже с учетом сбора 10% на обслуживание линии не представляется возможным. Контролеры ПАО «Севэнергосбыт» после выставления счетов дают 5 дней на оплату, независимо от нашего  сбора денежных средств с членов Товарищества, потом присылают по Почте России уведомление, в случае неоплаты через 5 дней свет будет отключен до полного погашения долга и счета за повторное подключение. Благодаря Кутукину С.В. оплата электроэнергии всегда производилась вовремя и отключений электроэнергии за текущей период не было по вине руководителя не было.

За отчетный период также своевременно и без отключений, ежемесячно производилась оплата за потребленную воду согласно выставленным счетам. Общая сумма согласно счетов составила 453 335,14 рублей, которые были оплачены. Собранно за отчетный период 402 803,06 рублей. Создание резервного фонда будет рассматриваться при формировании Сметы 2018-2019 г.г.

Большая работа проделана по утверждению в 2016 году увеличения мощностей для всего Товарищества. Очень важно понимать что потребления разных участков резко отличается, но Товарищество  в целом на протяжении 2014-2016 годов постоянно превышало установленные лимиты потребления электроэнергии и в любой момент ПАО «Севэнеергостыт» мог ограничить подачу электроэнергии, оштрафовать Товарищество или применить другие меры воздействия, а современная жизнь без электричества не возможна. Также в 2016 году из-за веерного отключения сложилась аварийная ситуация, сгорел и основной и резервный кабель, был пожар в распределительном щите всего товарищества. После этого началась реконструкция линии электропередач с учетом увеличения мощности для каждого участка. Первый этап завершен. Его стоимость составила 395 349,56 рублей. Были выполнены следующие работы: ТСН « СНТ «Усть-Бельбек» переключен на отдельный трансформатор тока. Он находится на территории воинской части и по Соглашению между руководителями ПЭС102, ПАО «Севэнергосбыт» и Председателем правления Кутукиным С.В. был передан Товариществу в пользование бессрочно и бесплатно.  В трансформатор тока были заведены все силовые кабеля (основной и аварийный) согласно проектной документации, заменен счетчик учета электроэнергии, заложено 80 метров кабеля с увеличенным сечением в соответствии с проектной документацией и в присутствии представителей ПЭС-102, представители Севэнергосбыта. Выведены все необходимые подключения на первую опору. Ход  реконструкции контролировали представители ПЭС-102, представители Севэнергосбыта, которыми был составлен Акт приема-передачи, новой системы электроснабжения, ими была произведена опломбировка нового прибора учета и подписаны дополнительные договора на увеличение мощностей поставляемой электроэнергии. На этом все формальности для поставки потребления и оплаты электроэнергии были решены. В сентябре 2018 года планируется полное завершение работ денежные средства на эти цели накапливаются отдельной статьей и будут истрачены только на реконструкцию линии.

Все поступающие денежные средства сшиваются по дням и приходуются в Кассу Приходными ордерами, все расходы оформляются в течении 3 рабочих дней и сопровождаются чеками, Авансовыми отчетами и Расходными ордерами. Специфика некоммерческих организаций в том, что денежные средства накапливаются постатейно (на оплату электроэнергии, на оплату воды, членские, вступительные, целевые взносы и т.д.) и могут быть расходованы только на определенный цели. Этот учет постатейно тоже ведется.

Важной статьей расходов является вознаграждение членов товарищества за оказания услуг Товариществу. Важно отметить, что несмотря на то, что Товарищество является некоммерческой организацией, которая создана для решения задач, поставленных коллективом из 330 участков, все государственные органы Прокуратура города Севастополя, Прокуратура Нахимовского района, Пожарная инспекция, Росприроднадзор, Межрайонная инспекция Финансово Налоговой службы № 1 по г. Севастополю ,Фонд социального страхования, Пенсионный фонд России и другие государственные органы и службы рассматривают ТСН «СНТ «Усть-Бельбек» как полноправное юридическое лицо и требования соответственно сравнимы с любым юридическим лицом и по выполнению всех законодательно-правовых актов и по своевременности подачи отчетности и по ведению документации.

Все вышеперечисленный целевые проекты и текущие взаимодействия с контрагентами контролировал Председатель правления. Весь отчетный период Председатель правления осуществлял непосредственное руководство всеми стратегическими вопросами, отвечал на все обращения устные и письменные, контролировал выполнение поставленных задач, участвовал в выполнении работ и нес полную ответственность за своевременную полную и качественную работу Товарищества. Вознаграждение председателя согласно Смете составляло 9500,00 рублей в месяц.

За ведение документооборота, подготовку и подачу в установленные сроки ежемесячной, поквартальной и годовой отчетности отвечала бухгалтер-кассир, также в течении отчетного периода в соответствии  с действующим законодательством велась кассовая книга где отражались все поступления денежных средств и расходование с выведением остатков каждого операционного дня. Проведены сверки с контрагентами. Вознаграждение бухгалтера-кассира согласно Смете составляло 9500,00 рублей в месяц.

В Товариществе есть ответственный за водопользование, который в течении всего периода следил за исправностью всей системы водоснабжения, опломбировал при необходимости счетчики воды, быстро устранял утечки, общался с представителями ГУПС «Водоканала»  ежемесячно сверял показания счетчиков участников Товарищества с произведенными оплатами, выявлял должников, работал с ними, передавал показания общего счетчика для выставления счетов. Помогал в установке шлагбаума. Был назначен ответственным за пожарную безопасность, на безоплатной основе, установил пожарные щиты, вел журнал инструктажа по пожарной безопасности. Вознаграждение ответственного за водопольвование согласно Смете составляло 6000,00 рублей в месяц.

Ответственный за электроснабжение в течении отчетного периода сверял показания счетчиков с оплатами за потребленную электроэнергию ежемесячно, выявлял и работал с должниками привлекал к этой работе Председателю, следил за исправностью наружного освещения и своевременно закупал и менял лампы на столбах, производил опламбировку счетчиков при необходимости, осуществлял текущий ремонт всей электросистемы. Вознаграждение ответственного за электроснабжение согласно Смете составляло 6000,00 рублей в месяц.

Всвязи с производственной необходимость было принято решение возложить на секретаря работу по подготовки пакета документов для регистрации прав собственности на землю каждым участником Товарищества. За истекший период Председателем правления и секретарем было подготовлено более 80 комплектов документов на приватизацию (один комплект содержит копии всех уставных документов Товарищества, копию Госакта на землю, копию решения собрания о формировании земельных участков и разрешении приватизации закрепленных за каждым земельных участков, выписку из протокола общего собрания о предоставлении права начать процесс приватизации, именные справки с указанием паспортных данных и площади участка каждому обратившемуся, выкопировку из общего плана территории и  ксерокопию членской книжки). Весь этот пакет был заверен мокрыми печатями Товарищества, подписью председателя что копия верна и выверен для подачи в МФЦ. Ко второму этапу приватизации были подготовлены и выданы Согласия на обеспечение доступа и приложения для получения межевания на диске. Были отпечатаны протоколы заседания правления, письма, собраны Анкеты участников Товарищества на 70% сформирован Реестр участников Товарищества. Вознаграждение секретаря согласно Смете составляло 4000,00 рублей в месяц.ж